In Dit Artikel:

Hoger onderwijs is een dure onderneming, maar de federale belastingwetgeving maakt een beetje opluchting mogelijk doordat u sommige onderwijskosten op uw belastingaangifte kunt aftrekken. Natuurlijk zijn er regels en voorwaarden, maar het uitgangspunt is dat collegegeld en verplichte kosten aftrekbaar zijn voor studenten die hun eigen weg betalen, en voor ouders of iemand anders die een handje helpt.

Portret van een vrouw op mobiele telefoon

Een jonge student die op de telefoon spreekt.

Introductie van Deductible Education Expenses

Als u naar school gaat, staat de IRS een aantal onderwijsgerelateerde aftrekposten toe voor uw belastingaangifte. Met aftrekbare kosten kunt u het betaalde bedrag aftrekken van uw belastbaar inkomen, dat op zijn beurt het bedrag aan belasting dat u moet betalen verlaagt. Inhoudingen kunnen ook helpen om uw belastingschijf te verlagen, wat betekent dat u over het algemeen een lager belastingtarief betaalt.

Onderwijs kosten aftrek

Als u uw eigen onderwijskosten betaalt, kunt u een aftrek van maximaal $ 4000 claimen. De IRS staat deze aftrek niet toe als uw indieningsstatus 'getrouwd, gescheiden' is. U kunt ook geen aanspraak maken op de aftrek als iemand anders, zoals een ouder, een vrijstelling voor u kan claimen als een afhankelijk van zijn eigen belastingaangifte. Zelfs als de ouder de vrijstelling niet neemt, is deze nog steeds beschikbaar, wat betekent dat je geen belastingvermindering op schoolgeld en kosten kunt afdragen. Ook staat de IRS deze aftrek niet toe als uw bruto inkomen hoger is dan $ 80.000 als u alleenstaand bent, of $ 160.000 en u een gehuwde, gezamenlijke aangifte indient.

Gekwalificeerde en aftrekbare kosten

Het collegegeld komt in aanmerking voor deze aftrek, evenals de kosten voor laboratoriumkosten, boeken, benodigdheden en uitgaven voor andere cursusmaterialen, als je ze moest kopen om aanwezig te kunnen zijn. Als de school activiteitsvergoedingen van welke aard dan ook als voorwaarde voor inschrijving verlangt, komen deze kosten ook in aanmerking voor de aftrek. Als het college een inschrijvingsgeld vereist als voorwaarde voor inschrijving, is die vergoeding ook aftrekbaar. De IRS diskwalificeert de kosten van levensonderhoud, zoals kamer, bord, vervoer, ziekteverzekering, rekeningen voor nutsvoorzieningen en kleding. De kosten moeten rechtstreeks verband houden met uw opleiding en verplicht zijn. Je moet ook een postsecundair instituut bezoeken dat in aanmerking komt voor een federaal programma voor studentenhulp.

Leningen, beurzen en onderwijsuitgaven

Je kunt de inhouding afleggen als je een student bent van een beroeps-, niet-gegradueerde, afgestudeerde of postdoctorale leerstoel, ongeacht of je een studielening hebt ontvangen die bedoeld is om de kosten van onderwijs te dekken. Maar de IRS-regels behandelen belastingvrije bijstand, zoals een beurs of een beurs, op een andere manier. Als u dergelijke hulp hebt ontvangen, moet u de aftrek voor onderwijskosten verminderen met het bedrag van de hulp. Ook kunnen kosten waarvoor u elders een aftrek claimt op uw belastingaangifte - zoals de kosten van een computer die in uw bedrijf wordt gebruikt, als u zelfstandige bent en volledig schema C - niet als een opleiding worden geclaimd. kosten.

Hoe de aftrek te claimen

Als u een onderwijskost declareert, moet u Formulier 8917, collegegeld en kostenaftrek van één pagina invullen en samen met uw 1040 belastingaangifte indienen. U hoeft deze uitgaven niet op te geven of bonnetjes in te sturen, maar het is slim om uw gegevens bij te houden voor het geval de IRS de aftrek in twijfel trekt. Nadat u het totale bedrag van uw claim hebt berekend, voert u dat bedrag in op regel 34 van uw 1040 en trekt u het bedrag af van het bruto-inkomen.


Video: