In Dit Artikel:

Veel bedrijven bieden een soort fiscaal aantrekkelijk pensioenplan aan voor hun werknemers via een 401 (k), 403 (b) of ander gekwalificeerd pensioenplan. De meeste van deze pensioenregelingen zijn fiscaal uitgesteld, wat betekent dat terwijl de werknemer het bedrag van de bijdragen aan de account niet als belastbaar inkomen hoeft te tellen in het jaar dat hij de bijdrage doet, zijn zij verantwoordelijk voor het betalen van belastingen wanneer het geld komt uit het pensioen.

Koppel met een laptop en een mobiele telefoon

Gepensioneerd echtpaar.

Federale inkomstenbelastingen

Inkomstenbelastingen

Federale belastingformulieren.

Wanneer u geld uit uw uitgestelde belastingregeling neemt, moet u het bedrag dat u als belastbaar inkomen ontvangt meenemen wanneer u uw federale inkomstenbelastingen indient. Belastbare pensioenuitkeringen worden gerapporteerd op uw federale belastingaangifte op regel 12a en 12b als u formulier 1040A of regels 16a en 16b van formulier 1040 gebruikt en worden belast als gewoon inkomen. Als u echter een Roth-pensioen heeft, zoals een Roth 401 (k) -plan of Roth 403 (b) -plan, zijn uw opnames vrij van belasting zolang uw opnames gekwalificeerd zijn. Als dit het geval is, zou u het geld nog steeds als pensioeninkomen rapporteren op regel 12a van formulier 1040A of 16a van formulier 1040, maar u zou het niet opnemen als belastbaar pensioeninkomen op regel 12b van formulier 1040A of lijn 16b van formulier 1040.

Staat inkomstenbelastingen

Belastingformulieren

Staatsbelastingformulieren.

Als u in een staat woont die inkomstenbelasting vraagt ​​- 43 staten plus het District of Columbia - moet u misschien ook staat inkomstenbelasting over uw pensioen betalen. Het belastingtarief verschilt van staat tot staat en is vaak afhankelijk van uw totale belastbare inkomen voor de staat. Daarnaast heffen sommige staten verschillende soorten pensioenen verschillend op. Bijvoorbeeld, volgens Retirement Living, Alabama, Hawaii, Illinois, Kansas, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New York en Pennsylvania belasten geen overheidspensioenen, ongeacht of deze afkomstig zijn van het federale, staats- of lokale overheidsniveau. Aan de andere kant van het spectrum geven Californië, Connecticut, Nebraska, Rhode Island en Vermont de belastingbetalers geen enkele rustpauze aan pensioeninkomsten.

Belasting boetes

pensioenen

Pensioen bestandsmap.

Als u vroegtijdig uit uw pensioen trekt, moet u meestal een belastingboete betalen over het bedrag van de opname. De belastingboete is een eenmalige vergoeding van 10 procent van de niet-gekwalificeerde verdeling. Deze boete komt bovenop andere inkomstenbelastingen die u moet betalen voor de opname. Om deze belastingboete te berekenen en te documenteren, moet u formulier 5329 invullen en dit bij uw belastingaangifte van formulier 1040 voegen.


Video: Belastingplan 2017: Gerard Staats van BDO over pensioen in eigen beheer