In Dit Artikel:

Om de rollover te kunnen uitvoeren, moet de werknemer niet langer werken voor het bedrijf waar het 401A-plan bestaat. Wanneer een bedrijf een 401A-plan opstelt, kan het een wachttijdenplanning aanwijzen, wat betekent dat werknemers minimaal een dienstjaren moeten hebben om de activa volledig te bezitten en '100 procent definitief verworven' te zijn. Als een werknemer niet 100 procent is verworven, wordt slechts een deel van de 401A-activa verplaatst naar een zelfregistrerende IRA. Ongebruikt ziekteverlofloon kan worden bijgedragen aan het 401A-plan en de rollover.

Beëindiging van het dienstverband

Vereiste minimale distributies

Stap

Voordat een 401A-deelnemer het geld kan omkeren, moeten de vereiste minimumverdelingen worden gehaald. Als u de leeftijd van 70 1/2 hebt bereikt, geeft de IRS opdracht om jaarlijks een percentage van de bezittingen te verdelen uit pensioenregelingen. Als u de rollover uitvoert voordat u het geld ophaalt, beschouwt de IRS het als een extra bijdrage die het zes procent per jaar bestraft voor elk jaar dat het op de rekening blijft staan. Als u het niet het hele jaar door distribueert, wordt het bedrag verder bestraft met 50 procent van de waarde.

Overstap naar 403B Verboden

Stap

De IRS staat toe dat activa die zich in een 403B-plan van de ene werkgever bevinden, worden ingepalmd in het plan van een andere werkgever die een 403B aanbiedt en de "roll-in" toestaat. Sommige providers staan ​​een 401K-plan toe om een ​​403B-plan in te rollen. De activa in een 401A-plan mogen echter niet in een 403B-plan worden opgenomen. Dit is een IRS-regeling en geen regel voor regelaanbieders. De enige optie die beschikbaar is voor een 401A-deelnemer is om het geld in een zelfgestuurde IRA te rollen.

Algemene rollover-regels

Stap

Met de IRS a kunt u één rollover per periode van twaalf maanden uitvoeren voor alle pensioenactiva, inclusief een 401A. Er zijn twee soorten rollovers, een directe en een indirecte. Terwijl de Direct een eenvoudig proces is waarbij de 401A-beheerder het geld naar de nieuwe IRA-bewaarder stuurt, stuurt de indirecte kanteling de deelnemer aan het schema een cheque. Deze controle moet binnen 60 dagen worden omgezet in een rollover IRA om boetes te voorkomen.


Video: