In Dit Artikel:

Op het gebied van vermogensplanning kan het opzetten van een herroepbaar woonvertrouwen een effectieve manier zijn om uw familie te helpen bij het overlijden van hun nalatenschap. Wanneer u activa die waardevol zijn in een herroepbare woonvertrouwenswaarde plaatst, kunnen deze activa bij het liquideren onderworpen zijn aan vermogenswinstbelasting.

Belastingbesparingen

Bij het opzetten van een herroepbaar woonvertrouwen doen veel mensen dat met het doel om geld te besparen op belastingen. In werkelijkheid bespaart het gebruik van een herroepbaar woonvertrouwen u geen geld als het gaat om het betalen van inkomstenbelasting of vermogenswinstbelasting. Als u bijvoorbeeld aandelen in een herroepbaar levend vertrouwen plaatst en ze vervolgens later met winst verkoopt, zijn er nog steeds vermogenswinstbelasting verschuldigd over de waarde van de winst.

Vermogenswinsten Uitsluiting

Veel mensen die een herroepbaar levend vertrouwen creëren, plaatsen hun huis in het vertrouwen. Door dit te doen, geeft u uw recht om een ​​vermogenswinstbelastinguitsluiting te claimen niet op wanneer u uw huis verkoopt. Wanneer u uw primaire woning verkoopt, kunt u tot $ 250.000 uitsluiten als een individu of $ 500.000 als een paar als u langer dan twee jaar in uw huis woont, ook al is het huis in vertrouwen. nog steeds je hoofdverblijfplaats en je mag nog steeds de vrijstelling nemen.

Begunstigde Belasting betalen

Als u overlijdt en de begunstigde van uw vertrouwen de activa erft, kan hij wellicht vermogenswinstbelastingen op de activa betalen. Wanneer u activa ervaart die in waarde hebben gewaardeerd, springt de kostenbasis van die activa omhoog naar de waarde op de datum van het overlijden van de eigenaar. Dit betekent dat als de activa in de trust worden verkocht onmiddellijk nadat ze zijn geërfd, de begunstigde mogelijk geen vermogenswinstbelasting hoeft te betalen.

overwegingen

Als de trust zodanig is opgezet dat een regelmatig inkomen aan een begunstigde wordt uitgekeerd, moet de begunstigde mogelijk inkomstenbelasting of inkomstenbelastingen op dat inkomen betalen terwijl u nog in leven bent. Als de trust bijvoorbeeld is ontworpen om elk jaar aandelen van aandelen te verkopen en een betaling aan de begunstigde van de trust te geven, moet de begunstigde belasting over dat geld betalen zoals deze wordt ontvangen als de trust de belastingen niet betaalt eerste.


Video: