In Dit Artikel:

IRS-formulier 8606 wordt gebruikt om niet-aftrekbare bijdragen aan traditionele individuele pensioenregelingen (IRA's) te melden en om opnames van SEP, EENVOUDIGE of traditionele IRA's te melden als u ooit niet-aftrekbare IRA-uitkeringen hebt gedaan. U gebruikt het formulier ook om terugtrekkingen van Roth IRA's en conversies van SIMPLE IRA's, traditionele IRA's of SEP-plannen naar Roth IRAs te melden. U voltooit formulier 8606 samen met uw 1040, 1040NR of 1040A en legt dit samen met de rest van uw belastingaangifte voor aan de IRS.

IRS-formulier 8606-instructies: traditionele

Dien een formulier 8606 in als je niet-aftrekbare bijdragen hebt gedaan aan IRA's of als je inkomsten hebt verdiend met traditionele IRA's, EENVOUDIGE IRA's of SEP's.

Stap

Bepaal of u een formulier 8606 moet indienen. U moet dit formulier indienen als u niet-aftrekbare bijdragen hebt gedaan aan een traditionele IRA, inkomsten hebt genomen uit een Roth IRA (anders dan een rollover, recharacterization of een teruggave van sommige bijdragen), als u geconverteerd hebt van een SEP, EENVOUDIGE of traditionele IRA naar een Roth, of als u inkomsten uit deze pensioenregelingen ontving en uw belastinggrondslag - het bedrag aan bijdragen na belastingen dat u in traditionele IRA's hebt betaald - groter is dan nul.

Stap

Verzamel records. Je hebt 1099s nodig die je van de IRA-bewaarnemers hebt ontvangen, samen met de gegevens van eventuele bijdragen die je hebt gedaan.

Stap

Vul bovenaan persoonlijke informatie in. Als u en uw echtgenoot een retourregistratie indienen, gebruikt u alleen de naam en het sofinummer van de persoon van wie u de informatie hebt gerapporteerd. Als u een formulier 8606 moet indienen, moet u elk een afzonderlijk formulier gebruiken.

Stap

Vul deel I in. Voeg uw totale niet-aftrekbare IRA-bijdragen voor het vorige jaar toe tot en met 15 april van het volgende jaar en voer het resultaat in regel 1 in. Voeg uw totale belastinggrondslag toe aan regel 2 en volg de aanwijzingen voor regels 3, 4 en 5. U moet de waarde van al uw SEP- en SIMPLE IRA's aan het einde van het jaar toevoegen, plus eventuele openstaande rollovers en het resultaat invoeren in regel 6. Voeg uw distributies samen van traditionele, SEP- en SIMPLE IRA's samen en voer het resultaat in regel 7 in. het bedrag dat je hebt geconverteerd van SEP, SIMPLE en traditionele IRA's in regel 8, tenzij je ze opnieuw karakteriseert. Volg de instructies voor regel 9 tot en met 15. Dit zal uw totale basis in traditionele IRA's bepalen.

Stap

Voltooi Deel II. Voer deze stap alleen uit als u een deel of al uw SIMPLE- of traditionele IRA's of SEP-accounts hebt geconverteerd.

Stap

Voltooi Deel III als je een distributie hebt genomen van een Roth IRA. Je kunt maximaal $ 10.000 aan groei opnemen van een Roth IRA zonder straf voor een kwalificerende first-time home-aankoop.

Stap

Onderteken en dateer het formulier onderaan pagina 2.


Video: