In Dit Artikel:

Hoewel het verliezen van een investering geen aangename propositie is, is er een zilveren randje. Verliezen uit beleggingen kunnen worden gebruikt als belastingaftrek als aan de voorwaarden in de belastingwetgeving is voldaan. Beleggers dienen de regels voor het aftrekken van beleggingsverliezen te begrijpen bij het nemen van een beslissing om een ​​bepaalde belegging te verkopen.

Investeringsverliezen en belastingaftrek: worden

Investeringsverliezen kunnen uw belastingen verminderen.

Identificatie

De Internal Revenue Service (IRS) gebruikt de term meerwaarden en verliezen voor winsten en verliezen uit beleggingen. Meerwaarden en verliezen worden geen belastbare gebeurtenis totdat de investering wordt verkocht en de winst of het verlies wordt gerealiseerd. Als een belegger het verlies van een belegging als een belastingaftrek wil gebruiken, moet de belegging vóór het einde van het jaar verliesgevend worden verkocht.

Functie

Meerwaarden en verliezen zijn onderverdeeld in twee categorieën. Als de investering voor een jaar of minder werd gehouden, is het resultaat een winst of verlies op korte termijn. Beleggingen die langer dan een jaar in bezit zijn en verkocht worden, resulteren in lange-termijnwinsten of -verliezen. Het is belangrijk om elke verkochte belegging bij te houden. Noteer vervolgens het bedrag van de winst of het verlies en of het korte- of langetermijn was.

Betekenis

Investeringsverliezen worden gebruikt om beleggingswinsten voor belastingdoeleinden te compenseren. De IRS-regels stellen dat kortetermijnverliezen moeten worden gebruikt tegen kortetermijnwinsten en langetermijnverliezen tegen langetermijnwinsten. Overtollige meerwaarden van één categorie kunnen worden gebruikt tegen kapitaalverliezen van de andere categorie. Een investeerder heeft bijvoorbeeld $ 20.000 aan kortetermijnverliezen en $ 15.000 aan kortetermijnwinsten. $ 15.000 van de kortetermijnverliezen moeten worden gebruikt tegen de kortetermijnverliezen en het saldo van $ 5.000 kan worden gebruikt om langetermijnwinsten te compenseren. Eventuele kapitaalverliezen die alle meerwaarden overschrijden, kunnen worden gebruikt om andere inkomsten te beperken tot een maximum van $ 3.000.

overwegingen

Verliezen uit beleggingen moeten worden gebruikt in de volgorde die door de IRS is gespecificeerd als belastingaftrek. Lange-termijnmeerwaarden worden veel lager belast dan kortetermijnwinsten of gewoon inkomen. Bepaalde belastingplanning voordat u beleggingen met verlies verkoopt, kan helpen om de aftrekmogelijkheden te maximaliseren. Lossingen zijn het grootst in de inkomstenbelasting als ze worden gebruikt tegen kortetermijnwinsten of andere inkomsten. Als de totale kapitaalverliezen de meerwaarden overtreffen met meer dan de toegestane $ 3.000 als aftrek van het gewone inkomen, kan het saldo worden gebruikt in toekomstige belastingjaren.

Waarschuwing

Als een belegging voor verlies wordt verkocht en vervolgens binnen 30 dagen opnieuw wordt gekocht, wordt de verkoop een "wasverkoop" genoemd en wordt de verliesaftrek niet toegestaan. Een belegger kan op 31 december niet verkopen en beleggen om het verlies te nemen en het terug te kopen op 2 januari. Er is geen regel voor het verkopen van winsten voor meerwaarden. Als een investering wordt verkocht voor een winst, wil de IRS zijn belasting op de winst. Het maakt niet uit of de belegger de investering meteen weer koopt.

FAQ - 💬

❓ Is verlies op aandelen aftrekbaar?

👉 Als u als privépersoon een belegging heeft waar u verlies op maakt, dan kunt u dit niet aftrekken van uw belastingen. Het geld bent u kwijt. Het verlies op een belegging in privé is derhalve niet aftrekbaar. Het verlies verlaagt wel uw grondslag in box 3 (voordeel uit sparen en beleggen).

❓ Heeft beleggen invloed op belastingaangifte?

👉 Beleggingen tellen mee als vermogen Als je in Nederland woont, telt geld op je spaar-, beleg- en betaalrekeningen mee als vermogen voor de inkomstenbelasting. Je vermogen valt in box 3 van de belasting. Over je vermogen dat boven een bepaalde grens uitkomt, betaal je belasting. Dit heet vermogensrendementsheffing.

❓ Wat is er allemaal aftrekbaar van de belasting?

👉 Sommige uitgaven zoals zorgkosten, giften en kosten voor je eigen woning kun je aftrekken van je inkomen. Daardoor wordt het bedrag dat je moet betalen aan inkomstenbelasting lager. Het grootste deel van de aftrekposten is niet van tevoren ingevuld.

❓ Hoe moet je aandelen opgeven aan de belasting?

👉 Hebt u vermogen, zoals spaargeld, aandelen of een tweede woning? Dan hoeft u de werkelijke inkomsten, bijvoorbeeld de rente op uw spaargeld, het dividend op uw aandelen of de huuropbrengst, niet aan te geven. Uw kosten, zoals betaalde rente, mag u niet aftrekken.

❓ Hoeveel mag je belastingvrij beleggen?

👉 Bij de belastingaangifte over 2021 is de vrijstelling € 50.000. In 2020 was dit nog € 30.846. Voor partners geldt een dubbele vrijstelling: €100.000 in 2021. Boven deze bedragen ga je belasting over je vermogen betalen.

❓ Wat zijn te verrekenen verliezen?

👉 28.1 Wat zijn te verrekenen verliezen? Uw inkomen uit werk en woning (box 1) of uit aanmerkelijk belang (box 2) kan in een bepaald jaar negatief zijn. Dit negatieve inkomen is dan een verrekenbaar verlies. Een verlies kan worden verrekend met een positief inkomen in dezelfde box van een ander kalenderjaar.

❓ Hoe voorkom ik dat ik belasting moet betalen over mijn spaargeld?

👉 Als je op 1 januari 2022 niet meer dan €50.650,- aan spaargeld of beleggingen hebt, betaal je geen vermogensrendementsheffing. Voor fiscale partners ligt de belastingvrije grens bij €101.300,-. Het spaargeld en beleggingen die je belastingvrij mag hebben is groter dan voorgaande jaren.

❓ Is een bril aftrekbaar van de belasting?

👉 De kosten van hulpmiddelen ter ondersteuning van het gezichtsvermogen, zoals lenzen of een bril, of het laseren van een oog ter vervanging van een bril, zijn niet aftrekbaar.

❓ Welke kosten zijn 100 aftrekbaar?

👉 Volledig aftrekbare kosten Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.

❓ Wat kun je het beste doen met 100.000 euro?

👉 Dit zijn de beste strategieën om 100.000 euro te investeren

  • 1 Schulden aflossen.
  • 2 Beleggen in cryptogeld.
  • 4 In aandelen investeren.
  • 5 Verduurzaming.
  • 6 Wat te doen met 100.000 spaargeld?

❓ Hoeveel jaar mag je verlies verrekenen?

👉 Verliezen uit boekjaren die beginnen op 1 januari 2013 of later, zijn onbeperkt voorwaarts verrekenbaar. Er kan wel een maximum gelden voor het bedrag van de verrekening met winsten van de jaren 2022 en verder. Voor verrekening met de winsten van 2021 en eerder, geldt het maximum niet.


Video: