In Dit Artikel:

Hoewel een individuele pensioenrekening is bedoeld als aanvulling op het pensioeninkomen voor de accounteigenaar, zijn IRA's een groot estate-planningsvehikel geworden. De IRA zelf vermijdt nalatenschappen met activa die nodig zijn om naar een echtgenoot in de meeste staten te gaan, tenzij er een verklaring van afstand wordt ondertekend. Wanneer geld aan kinderen wordt doorgegeven, bestaat de mogelijkheid om de volledige uitbetaling te doen, betalingen te betalen over vijf jaar of een begunstigde IRA te openen. Hoewel de volledige IRA-waarde is opgenomen in de boedel voor overdrachtsbelastingdoeleinden, kunnen begunstigden inkomstenbelastingen in de loop van de tijd verlagen met deze andere opties.

Hoe een IRA te erven van een ouder: begunstigde

Stap

Kijk naar uw financiële situatie en de financiële situatie van het hele landgoed. Overweeg hoeveel in successierechten verschuldigd zal zijn en of de IRA-activa nodig zullen zijn om ze te betalen. Overweeg ook uw scenario voor persoonlijk inkomen en zie hoe het toevoegen van inkomsten uit de IRA-distributie u zal beïnvloeden.

Stap

Bel de IRA-bewaarder en vraag een uitkeringsformulier voor begunstigden aan. Mogelijk moet u verifiëren wie u bent en dat u de rechtmatige begunstigde of gemachtigde vertegenwoordiger van het landgoed bent.

Stap

Open een begunstigde IRA bij de beheerder van uw keuze (bank, makelaar of verzekeringsmaatschappij) als u een begunstigde IRA kiest. U kunt voor dezelfde eenvoud ook gebruik maken van dezelfde custodian van de IRA van uw ouder. Zorg ervoor dat de bewaarder de IRA een IRI-begunstigde titel geeft met de naam en de sterfdatum van uw ouder.

Stap

Vul het distributieformulier van de begunstigde in en voeg een overlijdensakte toe aan de IRA-bewaarder. Het formulier zal u vragen om uw begunstigde verkiezingen te maken. Kies de afkoopsom, de vijfjaarlijkse distributie of de IRA-begunstigde. Forfaitaire en vijfjaarlijkse verkiezingen starten onmiddellijke uitkeringsverdelingen.

Stap

Neem een ​​IRA direct rollover-formulier op met het distributieformulier van de begunstigde. Zorg ervoor dat het rollover-formulier het rekeningnummer en het nieuwe bewaaradres bevat waar het geld naartoe moet worden gestuurd.


Video: Why do blood types matter? - Natalie S. Hodge