In Dit Artikel:

Hoe IRS Form 1099-SA in te vullen. IRS Form 1099-SA, getiteld "Distributies van een HSA, Archer MSA, of Medicare Advantage MSA," wordt verzonden naar die belastingbetalers die geldontvangsten hebben ontvangen van spaarrekeningen (HSA's) of medische spaarrekeningen (MSA's). De ontvanger maakt het niet af.

Stap

Bel (800) TAX-FORM of ga naar de IRS online formulierbestelsite voor het verkrijgen van aanvaardbare kopieën van Form 1099-SA om naar ontvangers te verzenden. Hoewel Form 1099-SA beschikbaar is om online te bekijken, is de e-versie van het formulier onacceptabel om te verzenden naar belastingbetalers of de Internal Revenue Service.

Stap

Vink indien van toepassing het vakje "Void" of "Corrected" aan de bovenkant van het 1099-formulier aan. Voer in het eerste vak de naam, het straatadres, de stad, de staat en de postcode van de gevolmachtigde in. De Trustee / Betaler is de organisatie of entiteit die het HSA / MSA-geld heeft uitbetaald.

Stap

Voer het federale identificatienummer van de betaler en het identificatienummer van de ontvanger in de twee vakjes onder het eerste vak in. Vermeld hieronder de naam, het adres (inclusief appartementnummer), de stad, de staat en de postcode van de ontvanger. Voer het accountnummer in dat is gekoppeld aan deze geldverdeling.

Stap

Laat het HSA / MSA-bedrag zien dat dit jaar in box 1 is betaald. Het bedrag kan een betaling aan een aanbieder van medische diensten zijn geweest of rechtstreeks aan de ontvanger zijn verzonden. Vermeld in box 2 de inkomsten van eventuele extra bijdragen die de ontvanger heeft ingetrokken van een HSA / MSA. Geef in vak 3 de juiste code aan voor het type distributie: 1, normale verdeling; 2, Excess bijdragen; 3, handicap; 4, Death distribution andere dan code 6; 5, Verboden transactie; of 6, Overlijdensuitkering na het overlijden van een niet-echtgenoot-begunstigde.

Stap

Geef de eerlijke marktwaarde (FMV) van de rekening aan als de rekeninghouder stierf (vanaf de datum van overlijden) in box 4. Toon in box 5 het type account dat op dit formulier is gerapporteerd: HSA, Archer MSA of Medicare Advantage MSA.

Stap

File Form 1099-SA met de IRS; stuur ook een kopie naar de ontvanger. Controleer de officiële website van de IRS (zie bronnen hieronder) voor specifieke instructies met betrekking tot de indieningstermijn voor formulier 1099-SA; het verandert jaarlijks.


Video: IRS Tax Help/1099 Forms