In Dit Artikel:

Een executeur van een landgoed is verantwoordelijk voor het invullen van een inventaris en beoordeling, meestal binnen 30 tot 90 dagen na het overlijden van een overledene. De inventaris moet zowel een opsomming van activa bevatten als een beschrijving en eerlijke marktwaardering voor onroerend goed, persoonlijke eigendommen, bankrekeningen en de schulden van de overledene. Volledige openbaarmaking is van vitaal belang, omdat de rechtbank, erfgenamen en schuldeisers de informatie gebruiken voor doeleinden van successie, belasting en schuldaflossing.

Laatste wil

U hoeft geen items op te nemen die in de wil van een overledene zijn genoemd.

Ermee beginnen

In de meeste staten stuurt de rechtbank een blanco inventarisformulier met het decreet en het certificaat waaruit blijkt dat u de uitvoerder van het landgoed bent. Download anders het formulier dat beschikbaar is op de website van de staat of districtsrechtbank. Als er een testament is, bekijk deze voordat je aan de slag gaat, want je hoeft geen gezamenlijk bezit te inventariseren of activa die de overledene in een testament heeft verwerkt. Wanneer u voorraadactiva boekt, moet u de getaxeerde items en financiële rekeningen afzonderlijk weergeven, maar een lijst maken van gemeenschappelijke persoonlijke eigenschappen in één keer.

Verzamel asset-informatie

U hebt voertuigtitels, onroerendgoedaktes en bank- en investeringsrekeningnummers nodig voor alle bezittingen die uitsluitend het eigendom zijn van de overledene. Doorzoek de financiële gegevens van de overledene en bekijk de wil, inkomstenbelastingaangifte en bankrekeningen om financiële informatie te vinden. Werk samen met een advocaat om kopieën van ontbrekende records te krijgen. Zoeken naar en vermelden van ontbrekende persoonlijke bezittingen. Volgens Cary A. Lind van het advocatenkantoor Lind kan een advocaat u helpen waardevolle items te vinden en terug te vorderen, maar tenzij u weet wie in het bezit is van minder waardevolle activa, is het misschien niet de tijd en de kosten waard die nodig zijn om herstel na te streven.

Contante activa opnemen

Noteer elk item in het juiste gedeelte op het inventarisatieformulier. De meeste bevatten afzonderlijke secties voor persoonlijke eigendommen en onroerend goed. Voor geldmiddelen: vermeld de naam van de financiële instelling, het rekeningtype en -nummer, samen met de dollarwaarde van elke rekening op de overlijdensdatum of in sommige staten, de datum van uw aanstelling als executeur. Bekijk de instructies zorgvuldig, omdat sommige staten volledige accountnummers vereisen, terwijl andere mogelijk alleen de laatste vier cijfers nodig hebben.

Record niet-contante activa en onroerend goed

Volgens Jennifer MacDonnell van The Paralegal Society, zullen veel staten een taxateur aanwijzen voor het waarderen van niet-geldelijke activa, waaronder onroerend goed en speciale items zoals sieraden, voertuigen, kunst en antiek. Maar zelfs als u niet zelf verantwoordelijk bent voor het waarderen van deze items, kunt u nog steeds onafhankelijke beoordelingen opnemen om de door de rechtbank aangewezen beoordelaar bij te staan. Voor onroerend goed inventariseert u het adres en geeft u een volledige juridische beschrijving op, samen met het perceelnummer. Beschrijf andere niet-geldelijke activa zo volledig als je kunt.


Video: