In Dit Artikel:

De verwerking van cheques is aanzienlijk veranderd sinds oktober 2004, toen de Check Clearing for the 21st Century Act, beter bekend als Check 21, van kracht werd. De wet staat financiële instellingen toe om papieren cheques te vervangen door digitale afbeeldingen, vervangende cheques genoemd, waardoor het veel gemakkelijker wordt om interbancaire transacties elektronisch te verwerken. Volgens de Amerikaanse Federal Reserve had 97 procent van alle interbancaire transacties in 2009 betrekking op elektronische verwerking.

Blanco cheque

De meeste cheques worden elektronisch verwerkt.

Van een papieren cheque tot een gegevensbestand

Als een papieren cheque de bank van de ontvanger bereikt, gaat deze zelden verder. De meeste banken houden papieren cheques gedurende een bepaalde periode en vernietigen ze vervolgens. Dankzij de mogelijkheid om op afstand te betalen, bereiken sommige papieren cheques de bank nooit. In plaats daarvan stuurt de klant een foto van de cheque naar de bank. Ongeacht, interbancaire chequeverwerking begint met het coderen van het bedrag van de cheque als machineleesbare tekst naast de route-, account- en chequenummers die zich onderaan de cheque bevinden. De controle wordt vervolgens ingevoerd in een machine die een foto van de voor- en achterkant maakt en de machineleesbare gegevens toevoegt aan een elektronisch bestand.

Op naar een Clearinghouse

Machinaal leesbare databestanden worden vervolgens elektronisch doorgestuurd naar een nationaal of regionaal clearinginstituut. De Federal Reserve Bank of Atlanta verwerkt de meeste interbancaire elektronische chequegegevensbestanden. Het clearinghouse combineert de gegevens die het ontvangt in één groot bestand, ordent en sorteert het en stuurt vervolgens elke bank een eigen elektronisch bestand met de informatie die het nodig heeft om de rekeningen van zijn klanten in rekening te brengen. De Federal Reserve Bank of Cleveland verwerkt handmatig de weinige resterende interbancaire papieren cheques die hij per post ontvangt.

Terug bij de bank

Zodra een bank een eigen elektronisch bestand ontvangt, wordt het bestand aan elke klant gekoppeld en wordt het juiste klantaccount in rekening gebracht. Als alternatief kan de bank gegevens voor accounts met onvoldoende saldo of een betalingsopdracht voor stopzetting markeren en verzenden naar de bank waar de cheque oorspronkelijk werd gestort. De klant ontvangt een kennisgeving van onvoldoende saldo en de oorspronkelijke ontvanger ontvangt een kopie van de geretourneerde cheque.

Intra-bankcheque verwerking

Verwerking van intrabank-cheques werkt anders dan voor interbancaire cheques. De ongeveer 26 procent van de cheques die beide zijn gestort en op dezelfde bank zijn geplaatst, gaan niet via het elektronische verwerkingssysteem. In plaats daarvan vindt de zogenoemde "on-us" -controleverwerking intern plaats door het debiteren van de rekening van de betaler en het crediteren van de rekening van de deposant.


Video: WerkenbijPwC | The Associate Academy, hét accountancy traineeship