In Dit Artikel:

401 (k) plannen geven u de mogelijkheid om een ​​deel van uw loon per betaalperiode bij te dragen aan een door de werkgever gesponsord pensioenbesparingsprogramma. U kunt het geld op uw rekening verdelen in beleggingen zoals obligaties, aandelen, geldmarktfondsen en beleggingsfondsen. Het geld dat is bijgedragen aan het plan en eventuele waardevermeerdering zijn niet belastbaar totdat u geld van uw rekening neemt. Activiteit in een 401 (k) -plan heeft invloed op uw belastingaangifte op verschillende gebieden.

De beste combinatie voor pensionering

Opnames van een 401 (k) -plan leiden tot bepaalde belastingverplichtingen.

Distributie melden

U moet uw belastingen indienen op formulier 1040 of 1040A als u op enig moment tijdens het belastingjaar een 401 (k) verdeling van het plan hebt ontvangen. Dit geldt voor alle soorten uitkeringen, zelfs onttrekkingen van ontberingen en rollovers. Ontberingen van ontberingen worden beschouwd als belastbare uitkeringen voor het jaar waarin u het geld opneemt. U ontvangt formulier 1099-R van uw planbeheerder vóór 31 januari van het jaar na de distributie. In het formulier 1099-R worden de bedragen van alle belastbare en niet-belastbare distributies weergegeven, samen met het type distributie.

Vervroegde intrekking Penalty

Als u jonger bent dan 59 1/2 wanneer u uw uitkering ontvangt, moet u een boete betalen van 10% voor vervroegd vertrek, naast eventuele inkomstenbelasting die u mogelijk verschuldigd bent. De boete wordt beoordeeld op uw aangifte, niet ingehouden op de uitkering. Bespaar geld voor de extra boete, zodat u geen onaangename verrassing krijgt als het tijd is om uw belastingen te betalen. Als u een gedeeltelijke verspreiding van uw 401 (k) -plan aanvraagt, voegt u het bedrag van de verwachte boete toe aan uw distributieverzoek, zodat u genoeg geld heeft om de belastingdruk te dekken.

Belasting van Rollovers

U kunt belastingaansprakelijkheid vermijden door uw uitkering over te hevelen naar een andere gekwalificeerde pensioenregeling of een individuele pensioenrekening. Rollovers worden gerapporteerd op formulier 1099-R, ook al is er geen belastingplicht. Het in vak 2a vermelde belastbare bedrag moet gelijk zijn aan nul en de distributiecode in vak 7 moet "G." zijn Neem onmiddellijk contact op met de planbeheerder als een van deze items onjuist is. De verkeerde code kan een belastbare distributie in gang zetten die tijd en moeite kost om met terugwerkende kracht te corrigeren.

401 (k) Leningen

Met sommige 401 (k) -plannen kunt u geld lenen van uw rekening en het na verloop van tijd terugbetalen via loonaftrek. Het bedrag van de lening is niet belastbaar terwijl u regelmatig betaalt. Als u echter de lening niet nakomt, wordt het volledige openstaande saldo als een belastbare uitkering beschouwd. De boete van 10% vroegtijdige opname is ook van toepassing op 401 (k) leningen in gebreke.


Video: VAREN! - MONICAGEUZE VLOG #395