In Dit Artikel:

De traditionele individuele pensioenregeling, of IRA, is een fiscaal aftrekbare pensioenspaarrekening die bedoeld is om mensen onder een bepaald inkomensniveau te stimuleren geld opzij te zetten voor hun pensioen. De IRA werd voor het eerst geïntroduceerd in 1974 met de Wet op de pensioenverzekering voor werknemers. Het 403b- of Tax Free Annuity-plan is een veel ouder werkplan dat bedoeld is om werknemers in de non-profit- en onderwijssector te helpen hun inkomsten op fiscaal voordelige basis uit te stellen om te sparen voor hun eigen pensioen. U kunt traditionele IRA-saldi omzetten naar 403b-plannen, maar alleen onder bepaalde voorwaarden.

Pre-Belasting versus Dollars na belasting

Omdat de 403 (b) een pensioenspaarinstrument vóór belastingen is, kunt u alleen dollars vóór belastingen naar de rekening rollen. Over het algemeen wordt uw traditionele IRA-account gemaakt met dollars vóór belasting, dus er is geen probleem met het omwisselen van geld naar een 403 (b) -plan. Je kunt een Roth IRA echter niet in een 403b rollen, omdat de Roth IRA niet vóór belastingen is. U kunt echter een Roth in een aangewezen Roth-account binnen uw 403b laten rollen, als het plan van uw werkgever dit toestaat. Neem contact op met uw werkgever voor meer informatie.

Directe rollovers

Over het algemeen moet u een directe rollover uitvoeren naar een 403b-plan dat de belastbare en niet-belastbare delen van de rollover vertegenwoordigt. Als u slechts een deel van uw IRA omdraait en een deel van uw IRA belastbaar is, zal de IRS overwegen dat de rollover afkomstig is van het belastbare deel van uw IRA.

Beperkingen plannen

Hoewel de IRS directe belastingvrije rollovers van traditionele IRA's naar 403b-plannen toestaat, staan ​​niet alle werkgeversplannen de overstap toe. Dit komt omdat dit extra administratieve lasten kan veroorzaken bij de verwerking van deze verschillende saldi en transacties. Neem contact op met de personeelsafdeling van uw werkgever en leer het specifieke beleid voordat u de rollover uitvoert.

beperkingen

De IRS verbiedt belastingvrije rollovers van bedragen die onderworpen zijn aan vereiste minimale uitkeringen (RMD) in het jaar waarin ze verschuldigd zijn. U kunt rollovers niet gebruiken om belastingen op RMD-bedragen te voorkomen. In plaats daarvan moet u de RMD volledig innemen of een boete van 50 procent riskeren.


Video: