In Dit Artikel:

De Internal Revenue Service biedt belastingvoordelen voor investeringen in 403 (b) om in aanmerking komende deelnemers hun pensioen te financieren. Er is echter een vangst. U hebt geen toegang tot het geld voordat u in veel gevallen 59 1/2 bent, afhankelijk van uw planningsbeperkingen. Als u een in aanmerking komende reden hebt om sommige of al het geld voortijdig te ontvangen, neemt de IRS een flinke hap uit de opbrengst, wat betekent dat uw cheque mogelijk kleiner is dan u verwacht.

Kwalificerende evenementen

Als u geld wilt opnemen van een 403 (b), heeft u een activerende gebeurtenis nodig. De twee meest voorkomende zijn 59 1/2 draaien en scheiden van service - wat betekent dat u uw baan verlaat en niet meer bijdraagt ​​aan het plan. U kunt ook opnames opnemen als u volledig en permanent bent uitgeschakeld, maar mogelijk moet u die claim aan de IRS motiveren. Als uw abonnement wordt beëindigd, kunt u over het algemeen ook het geld opnemen. Als u een militaire reservist bent of in de nationale garde en gedurende ten minste 179 dagen, of voor een onbepaalde periode, actief wordt aangenomen, kunt u mogelijk zonder kosten toegang krijgen tot uw fondsen. Als u ten slotte overlijdt met geld dat nog over is in uw 403 (b), kunnen uw erfgenamen op dat moment een uitkering opnemen.

Aantonen van ontbering

Zelfs als u geen kwalificerende gebeurtenis heeft die aan de bovenstaande standaarden voldoet, kunt u mogelijk sommige of alle fondsen vroegtijdig ophalen, op voorwaarde dat u aan de IRS-normen voor financiële problemen kunt voldoen. Onder deze redenen zijn:

  • Aftrekbare kosten voor medische zorg. Deze uitgaven hoeven echter niet hoger te zijn dan de 7,5 procent van het gecorrigeerde bruto inkomen dat de drempel voor aftrek van het typische individuele rendement zou zijn.
  • Kosten die rechtstreeks verband houden met de aankoop van een hoofdverblijf.
  • Betalingen die nodig zijn om uitzetting uit een hoofdverblijfplaats te voorkomen, of om een ​​afscherming van de hypotheek voor een hoofdverblijfplaats te voorkomen.
  • Uitgaven voor het herstel van schade aan uw hoofdverblijf die in aanmerking komen voor aftrek krachtens IRS sectie 165.
  • Uitbetaling van collegegeld of andere goedgekeurde onderwijskosten voor de komende 12 maanden postsecundair onderwijs. Dit kan ook worden gebruikt voor het onderwijs van je afhankelijken.
  • Begrafeniskosten of begrafeniskosten voor uw ouder, echtgenoot, kind of andere persoon ten laste.

Of je 403 (b) toestaat dat ontberingen zich terugtrekken, hangt af van de planningsregels. Een 403 (b) is niet vereist voor hardheidsdistributies, hoewel velen dit doen. Het ontberingsbedrag kan niet hoger zijn dan uw financiële behoefte, en u zult dat moeten aangeven je kon het geld niet vinden bij andere gemakkelijk verkrijgbare bronnen. Als u bijvoorbeeld $ 20.000 op een spaarrekening heeft, zal de IRS waarschijnlijk fronsen bij een poging om $ 10.000 te verwijderen van een 403 (b) die is gereserveerd voor een aanbetaling op een huis. Bovendien moeten de fondsen die u hebt gekozen om uit te stellen van uw salaris, in plaats van werkgeversbijdragen.

Het geld krijgen

Als u na uw pensionering het geld van uw 403 (b) opneemt, zijn uw specifieke opties afhankelijk van uw plan. Over het algemeen kunt u ervoor kiezen om geld regelmatig aan u te laten uitdelen, zoals maandelijks of driemaandelijks. U kunt het geld ook laten uitdelen als een afkoopsom ineens. U hoeft geen uitkeringen te doen tot 1 april in het kalenderjaar dat u 70 1/2 of 1 april van het kalenderjaar na uw pensionering wordt, afhankelijk van wat later is.

Elke opname voorafgaand aan de pensioengerechtigde leeftijd wordt ook bepaald door uw specifieke planvereisten. Over het algemeen zul je moeten aantonen dat je een uitkeerbaar evenement onder het plan hebt gehad. Met sommige plannen kunt u het verzoek online doen of per e-mail of faxen in het vereiste papierwerk. Anderen vereisen dat u met een medewerker van de klantenservice contact opneemt voor een opnameverzoek voordat u 59 1/2 wordt. U kunt meestal een papieren cheque of een rechtstreekse storting op uw bankrekening aanvragen.

Belastingslast

Omdat uw bijdragen aan uw 403 (b) kwamen voordat de belastingen uit uw looncheque werden gehaald, zal de IRS u verlaging vragen wanneer u het geld ophaalt. Uitkeringen worden belast als gewone inkomsten en de meeste uitkeringen houden 20 procent van het gevraagde bedrag in voor belastingdoeleinden. Bovendien moet u mogelijk 10% afkoopsom betalen als de opname wordt gestaakt voordat u 59 1/2 wordt, als u uw baan na het draaien van 55 niet bent kwijtgeraakt of als het niet is gebeurd als gevolg van uw overlijden of handicap.


Video: