In Dit Artikel:

401 (k) plannen kunnen op verschillende manieren worden opgezet. Een Safe Harbor-plan maakt gebruik van een structuur die automatisch voldoet aan de vereisten van de Internal Revenue Service voor non-discriminatie bij gedwongen uitstel en werkgeversaanpassingsbijdragen. Als u overweegt een veilighavenplan voor uw bedrijf op te stellen, moet u de regels kennen waaronder u moet werken om te voorkomen dat u de wet overtreedt.

401 (K) Investeringsregels voor veilige havens: voor

401 (k) Veilige havenplannen kunnen het opzetten van een pensioenplan eenvoudig maken door non-discriminatietests te vermijden.

Vesting van bijdragen

Alle werkgeversbijdragen moeten volledig worden verworven wanneer ze worden gemaakt. Dit betekent dat een werkgever-overeenstemmende bijdrage aan de werknemer beschikbaar moet worden gesteld zodra deze op de pensioenrekeningen van de werknemer wordt gestort. Als de werknemer het bedrijf verlaat, mag hij al zijn pensioen bij hem opnemen.

Overeenkomende bijdragen

Werkgevers moeten passende bijdragen leveren. Ze hebben echter een keuze hoe ze deze bieden. De werkgever kan een niet-keuzebijdrage van ten minste 3 procent van het loon van de werknemer of een passende premie betalen. Een niet-keuzebijdrage betekent dat de werknemer geen van zijn eigen geld bijdraagt ​​aan de pensioenregeling. De matchingbijdrage, onder veilige-havevoorschriften, kan een dollar-voor-dollar match zijn op bijdragen die door de werknemer worden betaald tot 4 procent van de beloning van de werknemer, of een dollar voor dollar match op werknemersbijdragen tot 3 procent van loon voor werknemers of een match van 50 cent op de dollar voor werknemersbijdragen tussen 3 en 5 procent van de vergoeding.

Kennisgeving aan werknemers

Medewerkers moeten elk jaar volgens de IRS-voorschriften op de hoogte worden gesteld van hun veilige havenplan. Het plan moet de regels en voorschriften van het plan beschrijven en de rechten van de werknemer onder het plan schetsen.


Video: How to Stay Out of Debt: Warren Buffett - Financial Future of American Youth (1999)